重鋼集團整體上市跨出重要一步。重慶鋼鐵今日公告，為改善公司資產質量、避免公司與重鋼集團的潛在同業競爭、減少關聯交易，重鋼集團擬將其在重慶市長壽區經濟技術開發區投建的鋼鐵生產相關資產及配套公輔設施轉讓予公司。

回查重慶鋼鐵此前公告，重鋼集團曾承諾：將以標的資產價值的一部分彌補公司因環保搬遷導致的老區固定資產減損，標的資產價值扣除公司老區固定資產減損額后的部分，由公司以發行股份、承接負債及支付現金相結合的方式作為支付對價向重鋼集團購買。

同時，為了支持公司在本次重大資產重組完成后生產經營活動的順利開展，緩解后續營運資金壓力，公司擬向不超過10名投資者非公開發行股票募集配套資金，金額不超過總交易額的25%。

具體來看，本次交易標的資產為重鋼集團在長壽新區投建的鋼鐵生產相關資產及配套公輔設施。截至2012年3月31日，標的資產賬面值為183.47億元，預估值為198.34億元，預估增值率為8.11%。

同時，截至2012年3月31日，重慶鋼鐵位于大渡口區的鋼鐵生產相關資產由于環保搬遷造成的固定資產減損額預計為23億元；擬由重慶鋼鐵承接的重鋼集團因投建標的資產而背負的負債初步估算約107.28億元。

由此，重慶鋼鐵此次擬以3.14元/股向重鋼集團發行199618.16萬股；擬以2.83元/股向不超過10名投資者發行募集配套資金總額不超過22億元。

在此之后，根據目前標的資產、老區固定資產減損額、擬由公司承接的負債的預估值以及本次交易擬向重鋼集團發行股份的價值計算，重慶鋼鐵還需向集團支付現金對價預計約5.38億元。

資料顯示，由于整個鋼鐵行業不振，重慶鋼鐵2011年凈利潤為-14.71億元。預案顯示，重組完成后，公司鋼生產規模由約300萬噸提升到600萬噸左右，主導產品亦會從2700mm中板和型棒線產品增加為1780mm薄板、2700mm中板、4100mm中厚板和型棒線產品四種。

另一方面，由于本次環保搬遷具有一定的政府主導性，因此重鋼集團正在積極協助公司與重慶市政府溝通，為公司爭取適當的政府補貼。截至預案公布日，重鋼集團在《重組協議》中承諾將在本次重大資產重組方案通過股東大會后6個月內，為公司爭取到不少于15億元的政府補貼；若在本次重大資產重組方案通過股東大會后6個月內，公司未能收到前述政府補貼或獲得的政府補貼少于15億元，重鋼集團將以現金或等值資產予以補足。