包鋼股份因籌劃非公開發行股票事宜，自11月1日起停牌至今已近二月。停牌當月即再公告，公司正在擬議非公開發行股票事宜，主要涉及向包頭鋼鐵（集團）有限責任公司購買相關資產，上述相關資產包括白云鄂博礦資源綜合利用工程項目、包鋼集團選礦廠和尾礦庫等。

　　12月30日公司的公告正式敲定了有關事宜。非公開發行股票預案顯示，公司擬以3.61元/股的價格，非公開發行股票數量為不超過82.55億股，欲募集資金不超過298億元，用于收購包鋼集團相關資產。

　　公司相關人士表示，伴隨集團資產的有序注入，包鋼股份資源掌控量大幅度增長，這標志著包鋼股份轉型資源經營型企業邁出了實質性一步。

　　據了解，本次交易是包鋼股份今年以來第二次重大資產注入交易。2013年1月，包鋼股份通過非公開發行股票募集資金購買資產的方式完成了對包鋼集團下屬巴潤礦業及白云鄂博鐵礦西礦采礦權的收購，白云鄂博鐵礦西礦稀土、鈮、鈧等資源儲量豐富，價值量巨大，通過該次資產注入，包鋼股份擁有了白云鄂博西礦的稀土等資源。

　　公司認為，本次交易將進一步提升包鋼股份資源的掌控量。資料顯示，本次非公開發行募集資金將主要用于收購包鋼集團選礦相關資產、白云鄂博礦綜合利用工程項目選鐵相關資產、尾礦庫資產。收購完成后，包鋼股份將在掌握白云鄂博西礦資源的基礎上，進一步掌握集團所屬的白云鄂博東主礦和尾礦庫資產。鐵、稀土、鈮、鈧等資源的掌控量進一步大幅度增長。

　　而本次注入的三項資產中，包鋼集團尾礦庫資產成為最大的看點。資料顯示，該尾礦庫自1965年建成以來主要用于貯存包鋼集團選礦相關資產選別鐵精礦后產生的尾礦。包鋼集團白云鄂博鐵礦為多金屬伴生礦，包鋼集團及其下屬企業目前主要采選鐵礦及部分稀土礦，受過去幾十年來選礦工藝、設備和技術等條件的限制，尾礦庫中仍存在大量的鐵資源，其余與鐵礦共生的稀土、鈮、鈧、釷等資源全部隨尾礦泥堆存于尾礦庫中，經選礦富集，尾礦中資源的含量均有所提高。根據內蒙古自治區第五地質礦產勘查開發院2013年12月編制的《內蒙古自治區包頭市包鋼尾礦庫礦產資源評價報告》。

　　據一位專業人員分析，稀土資源隱含超千億價值，公司盈利前景可期。截至2013年11月底，該尾礦庫的尾礦資源儲量為19,712.49萬噸，資源儲量類型全部為控制的經濟基礎儲量（122b），稀土氧化物（REO）品位達7.00%，富集度相對高于原礦。稀土氧化物儲量1,379.87萬噸。

　　此前，包鋼集團的稀土資源主要以礦漿的形式供應集團旗下的另一家上市公司包鋼稀土。本次資產注入完成后，集團的礦石資源將全部由包鋼股份掌控，向包鋼稀土供應礦漿的角色也將由包鋼股份承接。公司由此介入了稀土生產環節，可以享受部分稀土產業鏈利潤。

　　而這同時意味著，本次交易完成后，未來集團稀土礦產資源的利益將全部由包鋼股份享有。而從公司掌握的稀土資源價值來看，按照目前國內44%混和碳酸稀土的市場價格2.6～2.8萬元/噸的價格估算，僅尾礦庫中所含的稀土資源的價值就能達到8,000億元以上。這為包鋼股份的盈利前景提供了廣闊的想象空間。

　　此外，包鋼集團選礦相關資產可處理白云鄂博鐵礦礦石，生產并向包鋼股份供應鐵精礦。大股東承諾，本次交易完成后，本公司對包鋼集團下屬白云鄂博地區鐵礦石及相關資源擁有排他性購買權。前述兩項資產收購及包鋼集團承諾一方面將保障本公司未來鐵礦石原料的穩定來源，并相應擁有鐵礦石鐵選后產生的尾礦中稀土、鈮等伴生資源，另外一方面也使擬收購資產未來的利用效率得到保障。

　　包鋼股份相關人士向中國證券網記者透露，上述募投項目中，尾礦庫資產的預估值約為273億元。收購集團選礦相關資產和白云鄂博礦綜合利用工程項目選鐵相關資產后，公司產業鏈將繼續向選礦環節深化延伸，進一步實現對包鋼集團礦業資源的整合，發揮采礦、選礦和下游冶煉行業的產業協同效應，提高資源自給率；同時，尾礦庫尾礦資源開發利用工程將拓展公司新的盈利增長點，提升公司盈利能力。